SSF คืออะไร? ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ เหมาะกับใคร?

ในยุคที่การวางแผนการเงินและการลดหย่อนภาษีกลายเป็นเรื่องสำคัญของทุกคนมากขึ้น วันนี้เลยอยากชวนนักลงทุนพูดถึงกองทุนนึงที่ช่วยให้เราได้ทั้งวางแผนการเงิน ลดหย่อนภาษี ไปพร้อม ๆ กับการออมนั่นเอง SSF คือ กองทุนรวมเพื่อการออม (Super Savings Fund) เป็นหนึ่งในเครื่องมือที่ได้รับความนิยมมากขึ้นเรื่อย ๆ ไม่เพียงแต่ช่วยสร้างวินัยในการออม แต่ยังเป็นทางเลือกที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ บทความนี้จะพาทุกคนไปรู้จักกับ SSF อย่างละเอียด เพื่อให้นักลงทุนสามารถตัดสินใจลงทุนได้อย่างมั่นใจ และเข้าใจกองทุนรวม SSF คืออะไรมากขึ้น ถ้าพร้อมแล้วไปดูพร้อม ๆ กันเลย

SSF คืออะไร 

Super Savings Fund หรือ SSF คือ กองทุนรวมที่รัฐบาลตั้งใจออกแบบมาให้คนไทยเริ่มต้นออมเงินระยะยาวได้ง่ายขึ้น โดยเฉพาะคนที่อยากลดหย่อนภาษีไปพร้อม ๆ กับการลงทุนแบบมีแผน กองทุนนี้เข้ามาแทนที่ LTF (Long-Term Equity Fund) ที่หยุดไปตั้งแต่ปี 2562 จุดประสงค์หลักของ SSF ไม่มีอะไรซับซ้อน แค่รัฐบาลอยากให้เริ่มออมเงินระยะยาวแบบจริงจัง มีวินัย และได้ประโยชน์ทั้งเรื่องภาษีและอนาคตทางการเงิน ใครที่กำลังวางแผนเรื่องเงินในอนาคต หรืออยากเริ่มต้นลงทุนอย่างค่อยเป็นค่อยไป SSF ถือว่าเป็นตัวเลือกที่น่าจับตามองมากในยุคนี้

ความต่างระหว่าง SSF กับ RMF และ LTF เดิม

กองทุน SSF มีข้อกำหนดให้ผู้ลงทุนถือครองอย่างน้อย 10 ปี โดยไม่จำกัดอายุผู้ถือหน่วยลงทุนเลย ต่างจาก RMF ที่ผู้ลงทุนจะต้องถือกองทุนไว้จนถึงอายุ 55 ปีขึ้นไป และต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปีถึงจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ส่วน LTF ที่หลายคนอาจคุ้นเคยนั้น เคยเป็นกองทุนลดหย่อนภาษีเช่นกัน แต่ต้องถือครองอย่างน้อย 7 ปี และปัจจุบันได้ยกเลิกไปแล้ว ขณะที่ SSF ยังมีความยืดหยุ่นมากกว่า โดยเฉพาะในเรื่องของประเภทสินทรัพย์ที่สามารถเลือกลงทุนได้ ไม่จำกัดเฉพาะหุ้นไทยเหมือน LTF เดิม ถ้าจะให้เห็นภาพมากขึ้นก็สามารถสรุปความแตกต่างเป็นหัวข้อได้ ดังนี้

• RMF ต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี และขายคืนได้เมื่ออายุครบ 55 ปีขึ้นไป

• LTF ต้องถือครองอย่างน้อย 7 ปี แต่ไม่มีแล้วในปัจจุบัน เนื่องจากยกเลิกกองทุนไปตั้งแต่ปลายปี 2562

• SSF ถือครองขั้นต่ำ 10 ปี โดยไม่จำกัดอายุ และไม่จำเป็นต้องลงทุนทุกปี

คุณสมบัติของ SSF

เพื่อให้เข้าใจคุณสมบัติของ SSF ได้ชัดเจนขึ้น ลองมาดูรายละเอียดในแต่ละหัวข้อที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในกองทุนประเภทนี้ไปพร้อม ๆ กัน

1. การลงทุน

กองทุน SSF มีความยืดหยุ่นและเปิดกว้างในการลงทุน ผู้ลงทุนสามารถเลือกลงทุนได้ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ครอบคลุมหลากหลายประเภทสินทรัพย์ตามนโยบายของแต่ละกองทุน

2. เงินลงทุนขั้นต่ำ

ในด้านของเงินลงทุน SSF ไม่มีข้อกำหนดเรื่องเงินขั้นต่ำ ทำให้เหมาะกับผู้ที่เพิ่งเริ่มต้นลงทุนหรือผู้ที่มีงบประมาณจำกัด

3. สิทธิลดหย่อนภาษี

อีกหนึ่งข้อดีที่น่าสนใจคือสิทธิลดหย่อนภาษี โดยผู้ลงทุนสามารถนำเงินที่ซื้อหน่วยลงทุน SSF ไปลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ต่อปี และไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี

4. เงื่อนไขการถือครอง

อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญที่ต้องรู้ไว้คือ ผู้ลงทุนจะต้องถือครองหน่วยลงทุนไว้อย่างน้อย 10 ปีนับจากวันที่ซื้อ จึงจะได้รับสิทธิลดหย่อนนี้แบบเต็มจำนวน หากขายก่อนครบกำหนดจะต้องคืนภาษีพร้อมดอกเบี้ยตามกฎหมาย

เงื่อนไขการลงทุนใน SSF

• ผู้ลงทุนสามารถซื้อกองทุน SSF ได้ภายในปีภาษีนั้น ๆ เพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี
• ไม่จำเป็นต้องลงทุนทุกปี
• การขายคืนก่อนครบ 10 ปี จะเสียสิทธิ์ลดหย่อนภาษีและอาจต้องคืนภาษีพร้อมเบี้ยปรับ

กลุ่มผู้ลงทุนที่เหมาะสมกับ SSF

ไม่ใช่ทุกคนจะเหมาะกับการลงทุนใน SSF แต่ก็มีหลายกลุ่มที่สามารถใช้ประโยชน์จากกองทุนนี้ได้อย่างคุ้มค่า หากกำลังมองหาทางเลือกในการลงทุนระยะยาว พร้อมสิทธิลดหย่อนภาษี ลองมาดูกันว่ากลุ่มคนเหล่านี้ตรงกับสไตล์การลงทุนของตัวเองหรือเปล่า

• ผู้ที่ต้องการวางแผนออมเงินระยะยาว
• ผู้ที่มีรายได้ประจำและต้องการลดหย่อนภาษี
• นักลงทุนมือใหม่ที่ต้องการเริ่มต้นลงทุนในกองทุนรวม

ตัวอย่างกองทุน SSF ที่มีในตลาด

• กองทุน SCBSET SSF (ลงทุนในดัชนี SET50)
• กองทุน K-USA-SSF (ลงทุนในหุ้นสหรัฐฯ)
• กองทุน B-CHINE-SSF (ลงทุนในตลาดหุ้นจีน)
• กองทุน TMBGQG-SSF (ลงทุนในหุ้นทั่วโลกแบบมีคุณภาพ)

ข้อดีของ SSF

• ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษี
• ส่งเสริมวินัยการออมระยะยาว
• มีตัวเลือกกองทุนหลากหลายทั้งในและต่างประเทศ
• เริ่มลงทุนได้ด้วยเงินจำนวนน้อย

ข้อควรระวังของ SSF

• ต้องถือครองนานถึง 10 ปี จึงจะได้สิทธิ์ลดหย่อนภาษี
• การลงทุนมีความเสี่ยง ขึ้นอยู่กับนโยบายของกองทุนนั้น ๆ
• หากขายก่อนกำหนด ต้องคืนสิทธิลดหย่อนภาษีและอาจมีค่าปรับ

วิธีเลือก SSF ให้เหมาะกับตัวเอง

การเลือกกองทุน SSF ไม่ได้มีสูตรสำเร็จตายตัว เพราะนักลงทุนแต่ละคนก็มีเป้าหมายและความเสี่ยงที่ยอมรับได้ต่างกัน ก่อนตัดสินใจลงทุน ลองพิจารณาปัจจัยสำคัญเหล่านี้ดูเพื่อให้การลงทุนตรงกับจุดประสงค์ของแต่ละคนได้มากขึ้น

• พิจารณาระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้
• เลือกกองทุนตามเป้าหมายการลงทุน เช่น เน้นความมั่นคงหรือผลตอบแทนสูง
• ตรวจสอบค่าธรรมเนียมของกองทุน
• ดูผลงานในอดีตและความน่าเชื่อถือของผู้จัดการกองทุน

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับ SSF

• กองทุนรวม SSF ต้องถือกี่ปี

อย่างน้อย 10 ปี นับจากวันที่ซื้อหน่วยลงทุน

• SSF ขายก่อน 10 ปีได้ไหม

สามารถขายได้ แต่จะเสียสิทธิลดหย่อนภาษี และอาจต้องคืนภาษีพร้อมดอกเบี้ย

• กองทุน SSF สามารถหักภาษีได้หรือไม่ได้ 

สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 200,000 บาท หรือ 30% ของรายได้

• SSF ต้องซื้อทุกเดือนไหม

ไม่จำเป็น ซื้อปีละครั้งหรือหลายครั้งก็ได้ภายในปีภาษีนั้น ๆ

• กองทุน SSF มีปันผลหรือไม่

ขึ้นอยู่กับนโยบายของแต่ละกองทุน บางกองมี บางกองไม่มี

• กองทุน SSF จะยกเลิกหรือไม่

ยังไม่มีแนวโน้มว่าจะยกเลิก รัฐบาลยังสนับสนุนอยู่ในปัจจุบัน

Conclusion 

กองทุน SSF เป็นเครื่องมือทางการเงินที่เหมาะกับผู้ที่ต้องการออมเงินระยะยาวและใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษี ไม่ว่าจะเป็นผู้ที่เริ่มต้นวางแผนการเงิน หรือนักลงทุนที่มองหาเครื่องมือที่ช่วยสร้างวินัยทางการออม กองทุนนี้สามารถตอบโจทย์ได้อย่างดี การทำความเข้าใจในรายละเอียด เงื่อนไข และเลือกกองทุนให้เหมาะสมกับสไตล์การเงินของตัวเอง จะช่วยให้การลงทุนใน SSF ได้ผลลัพธ์ที่ดีในระยะยาว อีกทั้งยังเป็นจุดเริ่มต้นที่ดีสำหรับใคร ๆ ที่อยากสร้างวินัยทางการเงิน และมองหาช่องทางเพิ่มโอกาสในการเติบโตของเงินออมในอนาคต โดยเฉพาะในยุคที่ความมั่นคงทางการเงินกลายเป็นสิ่งจำเป็นมากขึ้นเรื่อย ๆ ในอนาคต

คำเตือน

*คริปโทเคอร์เรนซีและโทเคนดิจิทัลมีความเสี่ยงสูง ท่านอาจสูญเสียเงินลงทุนได้ทั้งจำนวน โปรดศึกษาและลงทุนให้เหมาะสมกับระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้
**บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการศึกษาเท่านั้น ไม่ได้มีวัตถุประสงค์ในการให้คำแนะนำทางการเงินแต่อย่างใด

อ้างอิง

• krungsri.com
• finno.me
• aommoney.com
• moneybuffalo.in.th
• scbam.com